mg娱乐场4355手机版公务卡管理办法(试行)(2013)
发布人:刘延  发布时间:2013-12-24   浏览次数:985

 校财字2013-3号

第一章  总则

第一条  为适应国库集中支付制度改革,规范财务管理和授权支付业务,提高公务支出透明度,加强预算实行监控管理,推进预防和惩治腐败体系建设,根据《河南省省级预算单位公务卡管理暂行办法》 (豫财办库〔2O0714)有关规定,制定本办法。

第二条  本办法所称公务卡是指由mg4355线路检测教职工个人与提供公务卡的发卡银行(以下简称发卡行)签订申请协议,由mg4355线路检测财务处统一申办,主要用于日常公务支出和财务报销业务,并以持卡人个人为偿债主体的银联标准人民币信用卡(贷记卡)。

第三条  校内各单位原使用现金支付结算的零星商品服务支出,原则上应当使用公务卡结算。

第四条  公务卡实行“一人一卡”实名制,由教职工个人持有、保管和使用,并承担相应法律责任。

第五条  公务卡具有免年费、免挂失手续费、免损坏换卡手续费、免溢缴款本地取现手续费、免短信服务费、免公务卡支撑系统使用费等优惠服务。

第六条  mg4355线路检测指定中国建设银行股份有限企业新乡分行及中国工商银行股份有限企业新乡分行作为mg4355线路检测的公务卡发卡行。由财务处牵头与发卡行签订规范的代理服务协议。

第二章  公务卡的开立与管理

第七条  公务卡的持卡人必须是mg4355线路检测在编在职教职工。

第八条  实行公务卡制度不改变mg4355线路检测现行财务管理制度和报销审批程序。

第九条  公务卡开立的基本程序

(一)教职工个人如实填写“公务卡申请登记表”,以学院、部门为单位整理汇总后,交mg4355线路检测财务处。

(二)财务处对申请开卡教职工的相关资料进行确认并集中送发卡行;发卡行按规定程序审核职工申请资料并办理公务卡。

(三)发卡行将公务卡和必要的相关信息资料发给教职工个人或委托财务处发给职工。

(四)公务卡申办成功后,由财务处将持卡人姓名和卡号等信息传输到省级国库集中支付系统。

第十条  新增的需办理公务卡的工作人员,应及时办理申领手续。因离职、调动、退休等原因离开mg4355线路检测,应按要求清理公务卡项下的债务,停止公务卡使用。

第十一条  公务卡统一使用“62”字开头的银联标准人民币信用卡。公务卡及密码由个人保管,限本人使用。遗失或损毁应及时挂失并办理补办手续。补办公务卡由持卡人自行到公务卡代理银行申请办理。因公务卡遗失造成的经济损失,按照持卡人与公务卡代理银行的领用合约或服务协议中的相关规定处理。

第十二条  公务卡初始信用额度为5,000元—20,000元(含20,000元),具体额度由持卡人所在单位提出建议,经财务处批准后予以确认。

第十三条  公务卡仅限于办理人民币支付结算业务,并只能用于公务消费,不得用于个人消费。持卡人在未办理报销手续之前,公务消费均属个人行为,个人承担由此导致的经济、法律等全部责任。

第十四条  发卡行按月向持卡人提供公务卡对账单,并按照与持卡人约定的方式,及时向持卡人提供消费支出、资金还款到账和还款提示等重要信息。

第三章  公务卡的支付与报销

第十五条  公务卡结算范围

(一)持卡人用公务卡进行公务消费支出前,应报经本部门负责人同意。

(二)差旅费、限额以内的会议费及接待费、零星购置费等,原则上均使用公务卡结算。超过10,000元(含)的会议费,超过20,000元(含)的接待费、购置费,原则上均采取转账支付,持卡人不得自行使用公务卡支付。

(三)实行公务卡管理方式后,前述有关公务支出,原则上要求刷卡支付,财务处原则上不再办理对教职工个人的现金借款业务。确因公务需要,同时受客观条件限制无法刷卡消费,且又急需少量现金支付的,应事前向财务处提出申请,待批准后方予以报销。

第十六条  实行公务卡结算方式后,一般情况下零星商品服务支出不再使用现金结算。属于下列情况的,经单位领导与财务部门审核同意后,可以继续使用现金结算。 

()发放慰问金或其他抚恤救济性支出;

()发放给非本单位职工、单笔金额在1,000元以下的一次性费用;

()支付给单位临时聘用人员(不含长期聘用人员)的费用;

()在不具备刷卡条件的商业服务网点发生的零星支出;

()其他特殊情况确需使用现金结算的。

第十七条  公务卡结算报销原则

(一)使用公务卡结算,严格按照现行mg4355线路检测财务管理制度和报销审批程序实行。

(二)持卡人因公务活动使用公务卡消费时,应取得本人签名的公务卡消费交易凭条(pos机小票)和相应的原始发票作为报销依据。

(三)已报销的公务消费,因退货或其他原因,商家将货款退回原持卡人公务卡后,持卡人应积极配合财务处,协助办理资金的退付手续(即将资金从公务卡退回财政金库)。

(四)特殊情况下持卡人信用额度不能满足公务消费时,持卡人可向财务处提出申请,由财务处协助解决(可向发卡行申请追加临时授信额度,或存入现金)。

(五)有下列情形之一的,所产生费用由持卡人个人承担,不予报销:

1. 报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费交易凭条(pos机小票)不符的;

2. 因持卡人个人原因,未能在公务卡免息期内申请报销,所造成的罚息和滞纳金等;

3. 因持卡人个人保管不慎或遗失等原因,导致公务卡被盗刷所形成的支出和损失;

4. 因持卡人自行提取现金而产生的相关费用;

5. 其他不符合财务管理规定和要求或超出标准的消费。

第十八条  公务卡结算报销程序

(一)对于差旅费、会务费、招待费、购买物品等公务支出,使用公务卡结算的,应在公务卡信用额度内,先通过公务卡结算,并取得发票等财务报销凭证和公务卡消费交易凭条(pos机小票)。

(二)持卡人在公务消费3个工作日之后,在发卡行规定的免息还款期截止日的5个工作日之前,整理所有公务消费合规的原始发票和经本人签名的公务卡消费交易凭条(pos机小票)按mg4355线路检测财务报销审批程序进行报销。

(三)持卡人因出差在外或其它特殊原因,确实无法在规定的免息还款期内办理财务报销手续的,可通过传真等书面方式委托本单位其他人员填制正式借款单,并提供持卡人姓名、卡号、消费时间和每笔消费金额的明细信息,经财务处审核后先办理借款手续,于免息还款期前将资金划入公务卡,持卡人返回单位后,及时按mg4355线路检测正常报销手续冲账报销。

第十九条  财务处按照审核确认的报销金额向持卡人公务卡划转资金,不再向持卡人另行出具资金支付凭证。持卡人可通过银行短信自行查询确认公务卡消费报销后的资金到账情况,若有异常,应及时向财务处说明原因并处理。

第二十条  在具备条件情况下,与公务消费支出相关的对持卡人个人的补贴、持卡人用自有现金先行垫付的公务消费支出,按报销程序批准后,可向报账人直接支付现金。

第四章  管理职责

第二十一条  持卡人的职责

(一)持卡人要在发卡行规定的免息还款日前自行还款,承担不及时和不完全还款的全部责任;因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等费用,以及由此带来的对个人资信影响等责任由持卡人承担。

(二)公务卡及密码由个人保管,公务消费时要保留好个人签名的消费交易凭条(pos机小票)和相应发票等原始凭证,以备报销使用。

(三)严禁持卡人违规使用公务卡、恶意支付或将非公务支出用于公务报销,由此产生的一切后果由本人负责,mg4355线路检测不承担由此引发的任何责任。

第二十二条  财务处要做好本校工作人员公务卡的日常管理、报销与清算管理和资金管理,遇持卡人调动、离职、退休或其他特殊原因,应及时与发卡行协调,办理终止其在mg4355线路检测公务消费及报销的相关手续。

第五章 附则

第二十三条  本办法由财务处负责说明。

第二十四条  本办法自印发之日起实行。

 2013年10月28日

 
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